Банковское обслуживание корпоративных клиентов — диплом

D1,6 D2,6 — средние остатки средств от продажи облигаций государственного сберегательного займа;

D1,7 D2,7 ~ остатки на счетах пластиковых карт (руб./вал.);

D1,8 D2,8 — остатки по соглашениям о поддержании неснижаемого остатка (руб./вал.).

Если с клиентом проводились операции кредитования (клиент-заемщик), источником кредитных ресурсов являются привлеченные средства-нетто клиента, как разница между средними суммарными остатками привлеченных средств клиента с учетом отчислений в фонд обязательного резервирования (ФОР) и средним суммарным остатком ссудной задолженности клиента в отчетном периоде.

Доход от использования ресурсов клиента банком (R2) рассчитывается как сумма произведений рублевой части ресурсов клиента (D1) на среднюю доходность по работающим рублевым активам (гра) и валютной части ресурсов клиента в рублевом эквиваленте (D2) на среднюю доходность по работающим валютным активам (rвa). Средняя доходность по рублевым и валютным активам приводится к сроку расчетного периода.

, (4)

Где R2 — условный доход, полученный от использования банком денежных ресурсов клиента;

D1 — суммарные средние остатки привлеченных рублевых средств клиента за квартал с учетом overnight;

D2 — суммарные средние остатки привлеченных валютных средств (в рублевом эквиваленте) клиента за квартал;

L1 — суммарные средние остатки рублевой ссудной задолженности по всем видам операций кредитования клиента за квартал;

L2 — суммарные средние остатки валютной (в рублевом эквиваленте) ссудной задолженности по всем видам операций кредитования клиента за квартал;

R1 — средняя доходность по работающим рублевым активам;

R2 — средняя доходность по работающим валютным активам;

T — срок (количество дней в отчетном периоде).

При отрицательном сальдо между средними остатками всех привлеченных средств клиента с учетом отчислений в фонд обязательного резервирования и остатком ссудной задолженности клиента (т. е. D<L) рассчитываются расходы, связанные с привлечением средств под операции кредитования клиента-заемщика из других источников. Прочие доходы (R3) включают доходы, учитываемые на балансовых счетах рублевого и валютного операционного дня, в том числе разные доходы, штрафы, пени и т. п.

К расходам, возникающим при обслуживании корпоративных клиентов (С), относят операционные расходы (C1), расходы на привлечение средств из других источников (С2) и прочие расходы (С3). Операционные расходы (С1) рассчитываются по данным архива операций как сумма расходов, учитываемых на балансовых счетах рублевого и валютного баланса банка в корреспонденции с операциями по валютным и рублевым счетам, приписанным корпоративным клиентам. Они включают:

Скачать "Банковское обслуживание корпоративных клиентов"

Формат: Microsoft Word | TXT

Раздел: Дипломы

Просмотров: 17718

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

*